Кэш и «фиктивные» компании: кто из николаевцев причастен к схемам зернового экспорта?

С началом полномасштабного вторжения расцвел «черный» экспорт зерна: сотни компаний массово вывозили агропродукцию без уплаты налогов. Из-за этого в бюджет, в котором и так рекордная нехватка средств, не дошли сотни миллиардов гривен. А их можно было бы направить на оборону и поддержку прифронтовых областей.

С середины 2023 года появились десятки уголовных дел, правда, из-за «фиктивности» большинства экспортеров, в них не фигурируют настоящие организаторы схем. Именно среди них журналистам Nikcenter удалось установить компании из орбиты бывших депутатов Юрия Кормышкина и Бориса Козыря, а также связанные с ними вновь созданные фирмы.

Кроме этого, мы нашли группу «фиктивных» компаний-экспортеров, к которым, похоже, причастен бывший глава государственной хлебной базы.

Схемы на миллиарды

По данным Нацбанка, за 20 месяцев большой войны из-за «черного» экспорта агропродукции экономика Украины недополучила около 8 миллиардов долларов. Недобросовестные предприятия не платят налоги и просто оставляют выручку на зарубежных счетах.

Зерновые схемы ударили и по добросовестному бизнесу. Он несет значительно большие расходы, поэтому его товар менее привлекателен для покупателей из-за более дорогой цены.

В Офисе Генпрокурора самой популярной схемой «черного» экспорта зерна назвали использование фиктивных предприятий. Их оформляют на подставных лиц, чтобы покупать продукцию за наличные без уплаты налогов. После экспорта за границу зерно многократно перепродают, а фирма-«прокладка» меняет владельцев и не возвращает валютную выручку в страну.

Nikcenter проанализировал информацию из базы таможенных данных Import Genius по экспорту агропродукции из Украины.

Из ТОП-300 крупнейших экспортеров мы обнаружили 80 компаний, которые по нашим наблюдениям содержат признаки «фиктивности». Большинство из них, согласно данным аналитической системы Юконтрол, получили новых владельцев, названия и прописку после вывоза зерна, а также не отчитывались перед налоговой.

Только эти 80 компаний продали за границу зерна и масла примерно на 87,2 млрд гривен. Немало — через порты Одесской области.

Отследить, с кем связаны недобросовестные экспортеры, достаточно сложно. Однако нам удалось проследить связи ряда таких компаний.

Пшеница по скидке

Среди десятков сомнительных экспортеров мы нашли компании, которые, похоже, связаны с бывшим народным депутатом от Николаевской области Борисом Козырем. Вероятно, они покупали агропродукцию за наличные, а также занижали ее стоимость при продаже, чтобы уменьшать сумму налогов.

В течение многих лет предприятиями из так называемого круга Бориса Козыря совладел бизнесмен Михаил Малиновский. В частности, аналитическая система Юконтрол ранее указывала его как ключевое лицо группы компаний Козыря. Сейчас он является совладельцем только одной компании вместе с матерью экс-нардепа. А его сын Артем Малиновский вместе с Борисом Козырем выступает бенефициаром нескольких логистических и портовых компаний из группы «Орексим».

С 2018 года Малиновский-старший был владельцем «Стивидорной компании «Октябрьская». Это предприятие, по данным Import Genius, во время большой войны вывезло за границу 106 тысяч тонн масла и пшеницы на 1,9 млрд гривен.

По данным Минфина, международная цена масла в августе 2022 года была в среднем 1,4 доллара за килограмм. Однако, если информация в базе Import Genius верна, эта компания экспортировала его почти вдвое дешевле — всего за 65-80 центов. Даже по сравнению со средними ценами, указанными украинскими экспортерами, это удивительно дешево.

Интересно, что иностранный трейдер «Orexim Trading», представляющий одноименную группу, якобы купил у компании Малиновского 26 тысяч тонн пшеницы всего за 10 центов за килограмм. Это в семь раз дешевле, чем было в то время на мировом рынке.

В Офисе Генпрокурора подобные случаи называют самой распространенной схемой «черного» экспорта агропродукции. Ее нелегально скупают за наличные и не платят налоги, а затем пытаются вывезти по заниженной стоимости.

Где-то в середине апреля 2023 года «Стивидорная компания «Октябрьская» экспортировала последнюю партию масла. Уже через месяц она сменила название на «Толанс», а ее владелицей вместо Малиновского стала гражданка Узбекистана.

«Схематоз» без состава преступления

По похожей схеме отработали экспортерами и «повисли» на иностранцах еще несколько компаний, связанных с бизнесом Малиновского и Козыря.

Так, за четыре месяца 2023 года новосозданная компания «Фурка», если информация в базе Import Genius верна, вывезла за границу 43 тысячи тонн подсолнечного масла на почти 640 млн грн. Во время экспортных операций ею владел Сергей Спрынчак — руководитель компании «Укрбиорост». Бенефициаром «Укрбиороста» до конца 2023 года был уже упомянутый Михаил Малиновский.

Среди тегов номера Спрынчака можно найти: «передать от Бориса Козыря», «Спрынчак Сергей Орексим», «водитель Артема Малиновского». А в сертификатах здоровья на подсолнечное масло, которое продавала «Фурка», в качестве «отправителя» указано предприятие «Orexim Trading».

Бюро экономической безопасности Украины заинтересовалось, как эти экспортеры приобрели столько продукции и почему продавали по заниженной стоимости. Детективы открыли производство и подсчитали, что только в течение 2022 года «Стивидорная компания Октябрьска» могла уклониться от уплаты 106 млн грн налога.

Во время обысков в ее офисе нашли печати еще двух сомнительных предприятий: ООО «Интегра Лайт» и ООО «Менти». Похоже, что владелец первого упоминался в регистрационных данных одной из компаний Малиновского.

Эти фирмы, если верить информации из Import Genius, вывезли где-то 100 тысяч тонн подсолнечного масла и семян рапса. Они, как и выше упомянутые компании, резко сменили владельцев после своего последнего вывоза агропродукции и, если данные Юконтрол верны, не подали финансовых отчетов. Поэтому вполне вероятно, что деньги от международных сделок этих компаний вообще не вернулись в Украину. А это как минимум валюты на 1,2 миллиарда гривен.

Журналисты направили вопрос относительно сомнительных экспортеров и уголовного дела Михаилу Малиновскому, однако пока не получили ответа.

Борис Козырь в комментарии Nikcenter заявил, что ни он, ни группа «Орексим» не имеют отношения к упомянутым компаниям и открестился от партнерства с Михаилом Малиновским.

«Он не мой бизнес-партнер. У меня партнер по компаниям Артем Малиновский (сын Михаила Малиновского — прим. авт). И эти упомянутые компании не входят в группу «Орексим». Фактически группа не представлена украинскими компаниями, которые занимаются экспортом. Торговля сельхозпродукцией проходит от лица мальтийской компании«, — прокомментировал бизнесмен.

Отметим, что речь идет об Orexim Trading с регистрацией в Мальте. Ей и продавали семена и масло компании, которых подозревали в «черном» экспорте.

«Я знаю об этом деле, в нем нет состава преступления. В БЭБ (Бюро экономической безопасности — прим. авт) могут обвинять, а после следствия делают какие-то выводы. Вот они сделали вывод, что там на самом деле нет никакого состава преступления«, — заявил Борис Козырь, ссылаясь на постановление о закрытии производства.

Согласно этому документу, детективы не нашли у «Стивидорной компании Октябрьска» и фирмы «Фурка» умысла на уклонение от уплаты налогов. А сумму неуплаченных налогов, якобы, невозможно подтвердить, потому что налоговая не провела проверку.

Представители этих компаний заверили следствие, что рассчитывались за товар в безналичной форме. Однако сами же детективы БЭБ обнаружили, что как минимум «Стивидорная компания Октябрьская» не формировала налоговые накладные на закупку масла. А в таможенных декларациях не указан его производитель.Вместе с этим, в постановлении о закрытии дела почему-то не упоминаются сомнительные предприятия «Интегра Лайт» и «Менти».

Юрист «Платформы прав человека» Евгений Воробьев проанализировал постановление Бюро экономической безопасности о закрытии этого уголовного производства.

«Постановление не содержит всех материалов дела, однако, исходя из имеющейся информации, прослеживается или коррупционный шлейф, или отсутствие необходимой квалификации для расследования таких преступлений. В постановлении БЭБ совсем не упоминает, проверяли ли они цепь происхождения проданной агропродукции. Не исследованы покупатели за рубежом, есть ли связь с украинским бизнесом, по какой цене и куда реализуется зерно и масло.

И не устанавливалось оборудование, с которого отправляли отчетность. Не отслеживались связи участников, которые вероятно были привлечены к хозяйственным операциям, кто именно стоял за организацией процесса«, — прокомментировал юрист.

Ранее Nikcenter писал, что предприятия «Орексим» во время депутатства Бориса Козыря регулярно получали возмещение НДС. Хотя в то же время налоговая проверяла их на предмет уклонения от уплаты налогов.

Экс-депутат и король контрабанды

Избегать уплаты налогов с агропроизводства могли и компании главного латифундиста Николаевщины Юрия Кормышкина .

Речь идет о выработке подсолнечного масла на заводе бывшего депутата облсовета и мужа нардепа Ирины Кормышкиной (Аллахвердиевой). Следствие разоблачило, что якобы с 2021 года завод «Экотранс» покупал семена подсолнечника за наличные, не показывая это в налоговом учете.

Для легализации там заключили договоры о получении сырья для переработки с 43 поставщиками сельхозпродукции — все эти компании входят в группу Кормышкина «ПАЕК». Некоторые из них и экспортировали масло за границу — всего с 2022 года на более чем 1 млрд гривен. При таких условиях, считает следствие, только НДС от «Экотранса» государство могло недосчитаться на сумму около 31,7 млн гривен.

Но как говорится в материалах дела, похоже, бизнес Кормышкина экспортировал зерно и через «рисковые» предприятия, чтобы вывести валютную выручку в тень. Среди них — созданная после вторжения фирма «Агирос». Компанию связывают с одесским «королем контрабанды» Вадимом Альпериным, а в апреле этого года ее внесли в санкционный список.

Если верить данным Import Genius, с начала этого года «Агирос» вывез пшеницы и кукурузы компаний из группы Юрия Кормышкина на 142 миллиона гривен. Кроме продукции «ПАЕК», этот экспортер вывозил только зерно, вероятно, «фиктивной» компании «Сепоставка».

Кроме того, по данным Import Genius, где-то на 73 млн экспортировали масла и кукурузы от компаний, связанных с бывшим депутатом, подсанкционное «Ранистон» и на 19 млн — новосозданное предприятие «Инверсиор». Последнее, заручившись помощью СП «ПАЕК» в грузовых перевозках, пытается выигрывать оборонные закупки на поставку питания военным.

В комментарии Юрий Кормышкин заявил, что описанных в деле об уклонении от уплаты налогов нарушений не было.

«Я не понимаю, что за бред написан в этом постановлении, такого не было. Пишите запрос на «ПАЕК», тогда дадим ответы«, — сказал бизнесмен.

Вместе с тем Кормышкин проигнорировал вопрос об экспорте продукции через связанную с «королем контрабанды» компанию, и знаком ли он с Вадимом Альпериным.

Компания «Экотранс» и представительство группы «ПАЕК» в ответе на наше обращение сообщили, что направили запрос в Бюро экономической безопасности о предоставлении разрешения на разглашение сведений упомянутого расследования. И уточнили, что ранее такого разрешения не смогли получить.

Напомним, что компании Юрия Кормышкина активно обрабатывали государственные поля. Предоставляя услуги государственному предприятию «Реконструкция», они официально заработали почти 100 млн грн. Но при этом аудиторы обнаружили в госкомпании потерь на 32 млн грн.

«Гнездо» «фиктивных» компаний

Еще несколько экспортеров с признаками «фиктивности» входят в так называемый «конвертационный центр», связанный с бывшим чиновником. Вадим Автенюк руководил государственной хлебной базой в бывшем Арбузинском районе в 2020 году. Когда он занимал эту должность, инспекция якобы недосчиталась более 400 тонн пшеницы, которую, по данным следствия, вывезли с базы под видом отходов. Однако причастность к упомянутому инкриминируют только и.о. заместителя генерального директора и трем работникам.

Годом позже три компании, зарегистрированные на Вадима Автенюка и его близких родственниц, засветились в уголовном деле. В офисе в Николаеве провели обыски из-за вероятной подделки документов и создания «фиктивных» предприятий. Только по одному адресу правоохранители изъяли печати 27 фирм. Кроме трех связанных с экс-чиновником фирм, остальные компании принадлежали разным лицам из разных регионов Украины.

По данным следствия, похоже, их использовали для уклонения от уплаты налогов. Организаторы схемы уменьшали уплату НДС, начисленного с продажи бизнесом одного товара, благодаря налоговому кредиту при покупке другого. Также обыски по этому производству проводили на Николаевском хлебозаводе №1.

Кроме как разрешений на обыски и арест доказательств, никаких судебных решений в отношении компаний, связанных с Автенюком, больше нет. Зато две «фиктивные» фирмы, документы и печати которых нашли в офисе с компаниями экс-чиновника, стали экспортировать зерно во время большой войны.

Фирмы «Берн Слот» и «Жостерс», если верить данным Import Genius, вывезли через одесские порты 23 тысячи тонн агропродукции на почти 100 млн грн. Еще две компании, которые были зарегистрированы в 2023 году и, похоже, управляются группой Автенюка, вывезли зерна на 220 млн грн.

Так, предприятие «Санрайс МК» пыталось уклониться от уплаты 6,5 млн налогов. Однако когда его продукция оказалась в порту под арестом, «добровольно компенсировало» эту сумму.

Nikcenter направил вопросы Вадиму Автенюку, подтверждает ли он связь с этими сомнительными экспортерами, однако пока не получил ответа.

Правительство несколько раз пыталось изменить способ контроля зерновых потоков. С ноября 2023 года начало действовать постановление, которое позволяет экспортировать агропродукцию только компаниям-плательщикам НДС, и тем, которые не имеют опыта невозврата валютной выручки в Украину. Эти нормы закрепили еще и в законе о борьбе с «черным зерном».

Анализ таможенных данных за 2024 год показал, что на юге несколько уменьшилось количество «фиктивных» компаний-экспортеров. И все же определенный процент таких предприятий остается. Нечестные дельцы скупают компании, которые зарегистрированы как плательщики НДС, и «ликвидируют» их после отработки экспортером, как и предыдущие.